第一部分 政府決算報(bào)告
市六屆人大二次會議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于虎林市2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案的報(bào)告》。目前，2016年虎林市財(cái)政決算（草案）已匯編完成，按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會工作安排，我受市人民政府委托，向市人大常委會報(bào)告虎林市2016年財(cái)政決算情況,請予審議。
一、2016年全市財(cái)政決算情況
2016年，我市財(cái)政工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以黨的十八大精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)省市各項(xiàng)會議精神，積極應(yīng)對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢，圍繞“一條主線，強(qiáng)化五大動能，培育四大經(jīng)濟(jì)板塊”的部署，突出增收節(jié)支、加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)、深化各項(xiàng)改革，在新常態(tài)中奮發(fā)有為、逆勢前行，圓滿地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支決算情況
1.一般公共預(yù)算收入情況
2016年，我市財(cái)政總收入完成 90,160萬元，同比下降2.6%。其中：上劃中央、省級收入38,049萬元，同比下降10.7%，一般公共預(yù)算收入52,111萬元，同比增長4.2%。
2.一般公共預(yù)算支出情況
2016年，一般公共預(yù)算支出完成224,596萬元，同比增長3%。其中：上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出93,214萬元、市本級支出131,382萬元。
2016年，市本級“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出合計(jì)972萬元，比上年減少113萬元，壓縮10.4%。主要是全部預(yù)算單位嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增的要求，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出，其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)20萬元，減少7萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)449萬元，減少50萬元；公務(wù)接待費(fèi)503萬元，減少56萬元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2016年，一般公共預(yù)算收入52,111萬元，全年上級返還性收入及各類轉(zhuǎn)移支付資金172,485萬元，一般公共預(yù)算支出完成224,596萬元，一般公共預(yù)算收支是平衡的。
?。ǘ?016年政府性基金收支決算情況
基金總收入完成13,010萬元，其中：本級基金收入3,729萬元，基金總支出11,048萬元，基金滾存結(jié)余1,962萬元。基金預(yù)算收支是平衡的。
（三）2016年政府性債務(wù)管理情況
2016年，全市債務(wù)余額235,430.94萬元，包括系統(tǒng)內(nèi)政府性債務(wù)余額154,000.84萬元（政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)32,208.83萬元，或有債務(wù)121,792.01萬元），政府性債務(wù)余額比上年降低了20,756.88萬元（政府置換債券償還了18,018萬元，自有資金償還了2,738.88萬元）；系統(tǒng)外債務(wù)余額38,994.1萬元(2015年水利過橋貸款1,500萬元已入系統(tǒng)內(nèi))；2015-2016年共申請政府債券資金43,936萬元。
?。ㄋ模┏帐杖氚才偶邦A(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況
2015年末本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額381萬元，加上2016年市本級一般公共預(yù)算超收收入38萬元，政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算943萬元，2016年末本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1,362萬元。
?。ㄎ澹┍炯夘A(yù)備費(fèi)使用情況
本級預(yù)備費(fèi)預(yù)算3,600萬元，實(shí)際支出3,600萬元，其中用于救災(zāi)及救助100萬元，其余全部用于增資。
?。┙Y(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況
2015年末一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金1,654萬元，2016年使用結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的支出599.38萬元，其中：市本級支出447.51萬元，專項(xiàng)支出151.87萬元。2016年末結(jié)轉(zhuǎn)資金2,256萬元，其中：本級專項(xiàng)收入結(jié)轉(zhuǎn)2,042萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)214萬元。
?。ㄆ撸┍炯夘A(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模
2016年末，以前年度累計(jì)周轉(zhuǎn)金余額67萬元，主要用于調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額。
?。ò耍?016年財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況
由于2016年財(cái)政收入分享體制發(fā)生重大變化，一般公共預(yù)算收入年初目標(biāo)按照新體制計(jì)算為52,073萬元，依據(jù)《預(yù)算法》和相關(guān)法律法規(guī)要求，我們將預(yù)算收入調(diào)整及引起的財(cái)政支出的變化情況向本級人大常委會做出相應(yīng)報(bào)告。
（九）財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況
2016年，上級財(cái)政部門提前告知我市應(yīng)享受的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助107,459萬元，其中：結(jié)算補(bǔ)助63,981萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助43,478萬元。在預(yù)算執(zhí)行過程中，通過積極努力地對上爭取，截止2016年末，收到新增轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助65,026萬元，其中：結(jié)算補(bǔ)助15,290萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助49,736萬元。主要用于兌現(xiàn)提高最低生活保障及各項(xiàng)醫(yī)保標(biāo)準(zhǔn)、農(nóng)村公路建設(shè)、教育薄改配套及高中建設(shè)、企業(yè)機(jī)關(guān)事業(yè)保險(xiǎn)及義務(wù)兵優(yōu)待金、市政維修及街道改造等。
二、落實(shí)市人大決議情況及2016年預(yù)算執(zhí)行效果
（一）科學(xué)有序組織收入，圓滿完成了預(yù)算任務(wù)
2016年，受經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)、“營改增”及稅收分享體制改革等不利因素影響，組織收入難度明顯增大。我們積極應(yīng)對新形勢，充分考慮稅制變化和縣級分成比例下降等情況，強(qiáng)化責(zé)任，主動做為，努力彌補(bǔ)政策性減收形成的收入缺口。探索稅務(wù)部門深度融合與銜接，細(xì)化改制后的征管措施。強(qiáng)化稅收專項(xiàng)稽查，持續(xù)完善監(jiān)管辦法，加大清欠力度。嚴(yán)格非稅收入管理，將非稅收入全部納入預(yù)算管理，利用電子化直繳平臺進(jìn)一步規(guī)范收繳行為，保證了各項(xiàng)收入及時(shí)足額入庫。與此同時(shí)，全力以赴爭取上級政策和資金支持，采取省級置換債券等融資手段，有效緩解了本級支出壓力，為全市經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展和民生改善提供了有力的支撐。
（二）鞏固培植財(cái)源根基，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)長足發(fā)展
繼續(xù)扶持財(cái)源骨干企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展，重點(diǎn)支持了珍寶島藥業(yè)新項(xiàng)目開發(fā)、匯源奶牛基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和福娃廠區(qū)天然氣項(xiàng)目，完成了經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)“七通一平”和工業(yè)街電力改造及綠化。加快景區(qū)景點(diǎn)建設(shè)和旅游產(chǎn)品開發(fā)。抓住全省發(fā)展綠色食品產(chǎn)業(yè)政策，重點(diǎn)推介我市“綠色”名片，成功簽訂了河北涿州飛達(dá)集團(tuán)30萬噸非轉(zhuǎn)基因大豆精深加工項(xiàng)目、甘肅天水百谷公司水稻種植基地及精深加工項(xiàng)目、四川德善集團(tuán)投資公司綠色食品產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目等11個(gè)意向型框架協(xié)議。
?。ㄈ┲攸c(diǎn)突出民生民利，群眾福祉得到保障
在剛性支出持續(xù)增長的情況下，按政策落實(shí)了艱苦邊遠(yuǎn)津貼、車改補(bǔ)貼、職級并行、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員補(bǔ)貼、警銜津貼等各項(xiàng)增資政策，全年增加工資性支出6,380萬元。支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，對市人民醫(yī)院、中醫(yī)院、紅十字醫(yī)院投入3,380萬元，建立公立醫(yī)院運(yùn)行新機(jī)制。全年撥付各項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3.3億元、城鄉(xiāng)低保資金4,365萬元、救助救災(zāi)資金2,083萬元。審核撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助7,843萬元，籌集就業(yè)再就業(yè)資金2,090萬元。投入5,547萬元推進(jìn)教育“三通兩平臺”建設(shè)及薄弱學(xué)校改造。投入1,555萬元兌現(xiàn)了村干部工資改善村級組織活動場所，投入1,049萬元改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境。發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金1.1億元、農(nóng)機(jī)具購置及深松整地補(bǔ)貼資金768萬元、撥付催芽車間和大棚建設(shè)資金1,461萬元。投入3,387萬元用于扶貧、支持特色農(nóng)業(yè)及發(fā)展畜牧業(yè)，投入7,989萬元加快虎林灌區(qū)等農(nóng)田水利建設(shè)。投入5,137萬元支持東青線等農(nóng)村公路建設(shè)。投入1,052萬元支持農(nóng)村泥草房及危房改造，投入795萬元用于鎮(zhèn)內(nèi)給水?dāng)U建及城鄉(xiāng)生活垃圾處理項(xiàng)目。投入2,634萬元改造公園、修繕危舊樓、擴(kuò)建道路及供熱管網(wǎng)分戶改造。投入1,765萬元改善綠化美化城鄉(xiāng)人居環(huán)境。2016年全市民生支出達(dá)到15億元，占一般公共預(yù)算支出的67%。
?。ㄋ模┥罨?cái)政體制改革，提升了預(yù)算管理水平。
健全政府預(yù)算體系，按規(guī)定將5項(xiàng)政府性基金納入一般公共預(yù)算管理，建立以一般公共預(yù)算為主，政府性基金預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算有機(jī)銜接的全口徑預(yù)算體系。完善預(yù)算編制，將省市提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助全部列入年初財(cái)政預(yù)算，優(yōu)先保障民生和重點(diǎn)支出，大力壓縮一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)做到只減不增，非急需影響辦公的部門維修和設(shè)備購置一律暫緩。按照財(cái)政部預(yù)決算公開操作規(guī)程要求，大力推進(jìn)預(yù)決算公開，除涉密部門、涉密事項(xiàng)外，全市58個(gè)一級預(yù)算單位的部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算和政府采購等應(yīng)公開事項(xiàng)，全部通過市政府門戶網(wǎng)站及時(shí)進(jìn)行了公開公示。深化國庫管理改革，制定我市公務(wù)卡結(jié)算目錄，進(jìn)一步明確公務(wù)卡使用范圍。完成了預(yù)算單位會計(jì)核算服務(wù)平臺建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政集中管理、預(yù)算單位在線核算、會計(jì)信息充分共享的管理目標(biāo)，強(qiáng)化了對財(cái)政資金使用的實(shí)時(shí)監(jiān)管。完成了行政及參公單位公務(wù)用車改革，及時(shí)兌現(xiàn)了公務(wù)交通補(bǔ)貼，搭建了政府公務(wù)用車平臺，拍賣了多余公務(wù)車輛和車庫。完成了全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)，健全了各單位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。完善投資評審各項(xiàng)規(guī)章制度，制發(fā)了《虎林市工程建設(shè)項(xiàng)目管理實(shí)施辦法》，進(jìn)一步規(guī)范了工程建設(shè)管理。完成了全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，規(guī)范了國有資產(chǎn)入賬處理程序。加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，全面盤活財(cái)政存量資金，累計(jì)收回各類存量資金1.6億元，全部用于民生及重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
三、強(qiáng)化問題導(dǎo)向，進(jìn)一步提高財(cái)政管理水平
2016年，我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體是平穩(wěn)的，我們克服了“營改增”、收入分享體制改革以及醫(yī)藥行業(yè)兩票制等政策性減收因素帶來的重重困難，全力以赴、科學(xué)謀劃，財(cái)政收入再上新臺階，收入總量在全省縣級排名12位。盡管財(cái)政改革和發(fā)展取得了新成績，但也依然存在一些不容忽視的問題：財(cái)政收支矛盾仍然突出；經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)；骨干稅源較少，拉動性新增稅源尚未形成；行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目壓縮、標(biāo)準(zhǔn)降低，非稅收入逐年減少，財(cái)政收入持續(xù)增長的難度進(jìn)一步加大，可支配財(cái)力不足，難以滿足民生和公共事業(yè)及重點(diǎn)建設(shè)支出的剛性需求；預(yù)算執(zhí)行約束力度不夠，財(cái)政支出績效有待提升，財(cái)政監(jiān)管還需進(jìn)一步加強(qiáng)，資金盤活和整合統(tǒng)籌使用力度還需加大，還需繼續(xù)完善債券資金的申報(bào)審批程序以及加強(qiáng)政府債務(wù)管理工作。面對這些壓力和困難，我們將以積極的態(tài)度、改革的思維、務(wù)實(shí)的舉措加以應(yīng)對和解決。
第二部分 轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明
2016年省下達(dá)我市一般轉(zhuǎn)移支付資金98,836萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付60,780萬元，基金4,166萬元。一般轉(zhuǎn)移支付中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入23,123萬元；老少邊窮轉(zhuǎn)移支付收入9,930萬元；縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入4,662萬元；結(jié)算補(bǔ)助收入7,808萬元；成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入172萬元；基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1,540萬元；義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入2,194萬元；基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付收入7,257萬元；新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付收入3,189萬元；農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入821萬元；產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入13,276萬元；重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6,986萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入17,878萬元。
我市將一般轉(zhuǎn)移支付資金全部用于人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、民生支出，把保障民生支出放在更加突出的位置，兜實(shí)、兜牢民生底線,維護(hù)了社會的穩(wěn)定，發(fā)展了縣城經(jīng)濟(jì)。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付按著相關(guān)規(guī)定安排使用，支付嚴(yán)格執(zhí)行國家政策，進(jìn)一步簡化資金支付流程，對工程建設(shè)、維修、政府采購等需據(jù)實(shí)撥付的項(xiàng)目資金，督促專項(xiàng)資金管理部門，加快項(xiàng)目實(shí)施和驗(yàn)收評審，盡快形成實(shí)際進(jìn)度，及時(shí)將資金撥付到位，沒有擠占擁用。
第三部分 舉借債務(wù)情況說明
一、系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)情況
我市債務(wù)于2013年6月30日經(jīng)省審計(jì)廳審定和2014年12月底本級審計(jì)局聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所清理甄別后,納入地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)的屬于系統(tǒng)內(nèi)債務(wù),該債務(wù)數(shù)據(jù)已在財(cái)政部鎖定備案。截止2016年底,系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)余額154,000.84萬元，其中政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)32,208.83萬元,包括:丹阿公路16,930.11萬元、交通局農(nóng)村公路建設(shè)項(xiàng)目4,384.36萬元、城投公司7,450萬元（烏蘇里江旅游二期6,000萬元、旅游名鎮(zhèn)供熱520萬元、旅游名鎮(zhèn)給排水930萬元）、水務(wù)局水利過橋貸款1,500萬元、林業(yè)局亞行貸款和奶牛場修建項(xiàng)目1,269.65萬元（亞行貸款758.95萬元，奶牛場建設(shè)510.6萬元）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府陳欠債務(wù)674.71萬元等。政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)120,456.56萬元（建雞高速建設(shè)119,972萬元，珍寶島苦參素項(xiàng)目254.56萬元，興烏合作社230萬元）。政府負(fù)有救助責(zé)任的債務(wù)1,335.45萬元（市醫(yī)院陽光大廳67.93萬元，住院綜合樓778.2萬元，融資租賃設(shè)備489.32萬元）。
二、債券資金情況
1、2015年我市到位債券資金16,128萬元，其中置換債券資金14,238萬元，主要用于丹阿公路建設(shè)項(xiàng)目9,871.41萬元、償還城投公司貸款項(xiàng)目3,600萬元、高級中學(xué)教學(xué)樓工程437.53萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府陳欠款329.06萬元；新增債券390萬元（總額1,890萬，已入平臺系統(tǒng)內(nèi)1,500），主要用于穆棱河治理工程。
2、2016年我市到位債券資金27,808萬元，其中置換債券資金18,018萬元，主要用于城投公司償還貸款7,080萬元、丹阿公路建設(shè)項(xiàng)目8,920萬元、交通局農(nóng)村公路修建項(xiàng)目268萬元以及方虎公路貸款1,750萬元；新增債券資金9,790萬元，主要用于珍寶島機(jī)場建設(shè)8,700萬元、虎頭濱江麗景建設(shè)1,090萬元。
第四部分 預(yù)算績效工作開展情況說明
2016年，我市全面貫徹省財(cái)政廳關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理的部署和要求，積極推動預(yù)算績效管理改革深入發(fā)展，促進(jìn)提高機(jī)關(guān)行政效能，全面完成了預(yù)算績效管理工作目標(biāo)。按照省財(cái)政廳《關(guān)于報(bào)送預(yù)算績效管理工作有關(guān)情況的通知》文件要求，我市嚴(yán)格按照《黑龍江省市縣財(cái)政預(yù)算績效管理工作考核辦法（試行）》規(guī)定對2016年度預(yù)算績效管理工作進(jìn)行了自評，現(xiàn)將自評情況報(bào)告如下：
一、2016年度預(yù)算績效管理工作開展及實(shí)施情況
（一）完善績效評價(jià)制度體系建設(shè)，增強(qiáng)績效評價(jià)工作的可操作性。
2016年預(yù)算績效管理工作按照省廳績效評價(jià)工作要求的安排部署，全面加強(qiáng)預(yù)算績效管理基礎(chǔ)工作。在上年工作的基礎(chǔ)上，我們積極完善評價(jià)體系建設(shè)，建立并完善績效評價(jià)制度，切實(shí)增強(qiáng)了預(yù)算績效管理工作的可操作性，形成了各業(yè)務(wù)科室間的預(yù)算績效管理交流信息共享，提高了預(yù)算績效管理水平。制定并下發(fā)了《虎林市專項(xiàng)資金績效評價(jià)工作暫行方案》，對財(cái)政局績效評價(jià)科、主管業(yè)務(wù)科室、主管部門、項(xiàng)目單位的職責(zé)分工給予明確，對具體工作內(nèi)容及步驟進(jìn)行了詳細(xì)說明。修改了“財(cái)政性資金績效目標(biāo)申報(bào)表”，增加了主管部門及財(cái)政主管業(yè)務(wù)科室的審核批復(fù)程序。下發(fā)了“虎林市財(cái)政性資金績效運(yùn)行監(jiān)控報(bào)告”，對專項(xiàng)資金的使用納入了績效監(jiān)控范圍。
（二）加大項(xiàng)目績效評價(jià)力度，擴(kuò)大績效監(jiān)控范圍，推進(jìn)部門整體績效評價(jià)試點(diǎn)工作
年初以來，我局積極開展預(yù)算績效管理工作，工作主要從三個(gè)方面著手：一是繼續(xù)加大項(xiàng)目預(yù)算績效評價(jià)工作力度。對全市10個(gè)預(yù)算項(xiàng)目資金開展了預(yù)算績效評價(jià)工作，評價(jià)財(cái)政資金13425萬元。二是強(qiáng)化績效監(jiān)控，擴(kuò)大監(jiān)控范圍。將44個(gè)項(xiàng)目資金納入績效運(yùn)行監(jiān)控管理，監(jiān)控金額43321萬元。三是繼續(xù)試點(diǎn)部門整體績效評價(jià)工作，實(shí)施試點(diǎn)的預(yù)算單位3個(gè)。
（三）組織預(yù)算單位績效管理工作人員學(xué)習(xí)《虎林市專項(xiàng)資金績效評價(jià)工作暫行方案》，對績效工作的具體分工和工作步驟進(jìn)行詳細(xì)講解。使其在具體工作中按照工作流程要求知道做什么和怎么做，為了本單位項(xiàng)目績效評價(jià)能有一個(gè)好的效果，在項(xiàng)目實(shí)施全過程中注意資料的收集和管理。學(xué)習(xí)人員涉及所有預(yù)算單位，達(dá)到了一定的覆蓋面，從當(dāng)年專項(xiàng)資金績效評價(jià)資料的收集看，效果良好。同時(shí)，為下一年預(yù)算績效管理工作更好的開展奠定了良好的基礎(chǔ)。
（四）加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，營造預(yù)算績效管理工作良好氣氛。
為了更好的宣傳預(yù)算績效管理工作，我局將印制的關(guān)于預(yù)算績效管理工作方面的制度、辦法及規(guī)范文本及時(shí)下發(fā)各預(yù)算部門及實(shí)施單位，使全市形成良好的氛圍，便于預(yù)算績效工作的開展。
預(yù)算績效工作開展以來能夠及時(shí)報(bào)送工作動態(tài)、信息。有兩篇預(yù)算績效工作動態(tài)發(fā)表在《虎林財(cái)政》上，通過這個(gè)平臺使全市行政事業(yè)單位能夠及時(shí)、全面了解預(yù)算績效管理工作開展情況。
二、2016年度預(yù)算績效管理工作自評情況
按照省廳績效評價(jià)指標(biāo)體系，我們嚴(yán)格對照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行實(shí)事求是評價(jià)，綜合得分96分，現(xiàn)將自評情況匯報(bào)如下：
（一）基礎(chǔ)建設(shè)得30分
1、市領(lǐng)導(dǎo)和局領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)算績效管理工作非常重視，在財(cái)政工作會議上進(jìn)行了工作部署。
2、為了進(jìn)一步強(qiáng)化績效評價(jià)管理工作，我局預(yù)算績效評價(jià)工作在2013年從預(yù)算科正式劃分出來。成立了以劉斗深局長為組長的績效評價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員為局領(lǐng)導(dǎo)班子及各科室的科長。
3、為了建立、健全預(yù)算績效管理制度，增強(qiáng)財(cái)政預(yù)算績效管理推進(jìn)工作的可操作性，我局編制了《虎林市項(xiàng)目預(yù)算績效管理暫行辦法》、《關(guān)于開展部門整體支出預(yù)算績效管理工作的通知》等制度性文件，制定了《虎林市財(cái)政支出績效評價(jià)流程圖》、《虎林市財(cái)政支出績效評價(jià)工作規(guī)范文本》。2015年制定并下發(fā)了《虎林市專項(xiàng)資金績效評價(jià)工作暫行方案》
4、為了保障績效評價(jià)工作細(xì)致全面的開展，我局建立了《虎林市財(cái)政支出績效評價(jià)指標(biāo)體系》，績效指標(biāo)細(xì)化到四級指標(biāo)。
5、我市建立了財(cái)政支出績效評價(jià)專家?guī)?，并制定了《虎林市?cái)政支出績效評價(jià)聘用評審專家管理暫行辦法》。
（二）工作開展得28分
1、2016年，我市開展部門整體績效評價(jià)的預(yù)算部門為3個(gè)，同時(shí)10個(gè)關(guān)注民生的重大項(xiàng)目資金按照績效評價(jià)工作程序開展了事后績效評價(jià)工作。
2、2016年，對10個(gè)關(guān)注民生的重大項(xiàng)目開展了預(yù)算績效評價(jià)工作，評價(jià)財(cái)政資金13425萬元，將44個(gè)項(xiàng)目資金納入績效運(yùn)行監(jiān)控管理，監(jiān)控金額43321萬元。
3、我局在項(xiàng)目支出和部門整體支出上都進(jìn)行了推進(jìn)工作。
(三)績效管理得30分
1、我局編制了《虎林市財(cái)政支出績效評價(jià)目標(biāo)表》，績效指標(biāo)細(xì)化到四級，同時(shí)按預(yù)算管理流程對績效目標(biāo)進(jìn)行審核，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)給予批復(fù)。
2、為了確?？冃繕?biāo)的實(shí)現(xiàn)，我們將評價(jià)項(xiàng)目落實(shí)到具體工作人員，實(shí)時(shí)監(jiān)控項(xiàng)目執(zhí)行，定期采用績效運(yùn)行的信息進(jìn)行匯總分析，確?？冃繕?biāo)的如期實(shí)現(xiàn)不偏離。
3、我局2016年對10個(gè)關(guān)注民生的重大項(xiàng)目資金按照績效評價(jià)工作程序開展了績效評價(jià)工作，并出具了相應(yīng)的績效評價(jià)報(bào)告。
4、我局將2016年度10個(gè)項(xiàng)目資金的績效評價(jià)結(jié)果，作為2017年項(xiàng)目預(yù)算編制的參考依據(jù)，同時(shí)向市政府和人大做了匯報(bào)。
（四）宣傳交流得8分
1、為了更好的宣傳預(yù)算績效管理工作，我局將印制的關(guān)于預(yù)算績效管理工作方面的制度、辦法及規(guī)范文本及時(shí)下發(fā)各預(yù)算部門及實(shí)施單位，使全市形成良好的氛圍，便于預(yù)算績效工作的開展。
2、積極組織財(cái)政局各業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)、預(yù)算單位參加預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)，對我市預(yù)算績效管理工作的開展打下了扎實(shí)基礎(chǔ)。
3、2016年，我局利用周五的學(xué)習(xí)時(shí)間組織全局職工召開了2次預(yù)算績效工作培訓(xùn)會。對納入預(yù)算績效評價(jià)范圍的部門及項(xiàng)目單位相關(guān)人員集中進(jìn)行了2次預(yù)算績效工作培訓(xùn)會。
4、預(yù)算績效工作開展以來能夠及時(shí)報(bào)送工作動態(tài)、信息。有兩篇預(yù)算績效工作動態(tài)發(fā)表在《虎林財(cái)政》上。
5、我局積極參加省廳組織的預(yù)算績效管理工作會議，及時(shí)完成省廳統(tǒng)一部署的工作任務(wù)。
三、績效評價(jià)工作存在的問題
我市的預(yù)算績效評價(jià)工作開展時(shí)間不長，業(yè)務(wù)水平有限，在工作中難免遇到一些實(shí)際困難，主要包括以下四個(gè)方面。
1、多數(shù)預(yù)算部門在預(yù)算項(xiàng)目支出上“重分配輕管理、重使用輕效益”的思想依然存在，對預(yù)算績效評價(jià)認(rèn)識還有待提高。
2、預(yù)算績效評價(jià)規(guī)模和評價(jià)范圍有限。預(yù)算績效評價(jià)工作的項(xiàng)目和資金規(guī)模占財(cái)政支出的比重不高，重大支出項(xiàng)目評價(jià)和財(cái)政部門績效目標(biāo)管理工作還未開展，評價(jià)范圍還需擴(kuò)大。
3、縣級績效管理機(jī)構(gòu)小，專業(yè)人員少，對現(xiàn)代預(yù)算績效管理的理解和把握相對欠缺一些，一定程度上限制了我市績效評價(jià)的深度和廣度。
4、績效評價(jià)管理方面的措施和規(guī)章制度不健全，缺少執(zhí)行力度，從而增加了績效評價(jià)工作開展的難度。
四、下一步工作打算及建議
1、年初制定績效評價(jià)工作計(jì)劃，重點(diǎn)評價(jià)省專項(xiàng)指標(biāo)文件內(nèi)容要求做好績效評價(jià)的項(xiàng)目和市政府重點(diǎn)工程、民生支出等項(xiàng)目，預(yù)計(jì)績效管理目標(biāo)資金達(dá)到資金總額的5%以上。
2、認(rèn)真的學(xué)習(xí)、借鑒和鉆研預(yù)算績效管理先進(jìn)縣市的經(jīng)驗(yàn)和方法，努力提升我市績效評價(jià)工作水平。
3、著力加強(qiáng)我市績效管理工作。一是把績效評價(jià)結(jié)果作為安排部門預(yù)算和考核部門工作業(yè)績的重要依據(jù)；二是努力建立健全績效評價(jià)結(jié)果反饋整改機(jī)制和評價(jià)信息報(bào)告制度；三是強(qiáng)化部門單位支出績效主體責(zé)任，將績效管理工作納入本級政府對部門的年度目標(biāo)責(zé)任制考核。
4、加強(qiáng)績效評價(jià)機(jī)構(gòu)工作的力度。把績效評價(jià)工作的重點(diǎn)從一年評價(jià)幾個(gè)項(xiàng)目逐步轉(zhuǎn)變到盡量覆蓋所有單位的評價(jià)項(xiàng)目。
5、建議省廳和市局領(lǐng)導(dǎo)：一是多開展預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)班；二是組織到預(yù)算績效管理先進(jìn)省市，開展學(xué)習(xí)、交流先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等考察；三是統(tǒng)一制定加強(qiáng)預(yù)算績效管理執(zhí)行力度方面的規(guī)章制度或措施。
總之，我市的預(yù)算績效管理工作在上級財(cái)政部門的指導(dǎo)和支持下穩(wěn)步開展，下一步，我們將積極探索，大膽實(shí)踐，建立一系列規(guī)范統(tǒng)一的績效評價(jià)制度，完善一整套科學(xué)完整的評價(jià)指標(biāo)體系，采集編制系統(tǒng)公正合理的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，打造優(yōu)秀專業(yè)的評價(jià)人才，綜合運(yùn)用各種評價(jià)方法，加強(qiáng)績效評價(jià)工作的力度，評價(jià)的范圍也將逐步擴(kuò)大到每個(gè)單位，使財(cái)政資金的使用效益實(shí)現(xiàn)最大化。
第五部分 一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算執(zhí)行情況說明
2016年“三公”經(jīng)費(fèi)支出 972萬元，其中：出國經(jīng)費(fèi)20萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)499萬元，公務(wù)接待費(fèi)503萬元。與2015年“三公”經(jīng)費(fèi)持平。
出國經(jīng)費(fèi)主要是對俄交流洽談?wù)猩添?xiàng)目。公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)主要是政府公車平臺用車以及特種車輛產(chǎn)生的費(fèi)用。公務(wù)接待費(fèi)主要是省、市對我市的各項(xiàng)檢查驗(yàn)收產(chǎn)生的費(fèi)用。
